Девятилетний Тейлор МакТаттл начинает сомневаться, действительно ли Санта-Клаус знает, кто шалил весь год, а кто был хорошим ребенком? Может Санта-Клауса и вовсе не существует? Санта решает поправить положение дел и поручает молодому эльфу Чиппею, восстановить веру Тейлора в Рождество. Сможет ли маленький, неопытный эльф спасти праздник и помочь мальчику вновь поверить в чудеса?